培訓(xùn)對象:財務(wù)經(jīng)理及財務(wù)骨干

培訓(xùn)目標(biāo):了解公司運(yùn)營機(jī)制和流程,滿足業(yè)務(wù)需求,提高財務(wù)人員溝通協(xié)調(diào)能力,進(jìn)而提升財務(wù)管理的整體水平;

培訓(xùn)內(nèi)容: 預(yù)算管理模塊、營運(yùn)資金管理模塊、、財務(wù)分析模塊、內(nèi)控風(fēng)險管理模塊及涉稅管理知識等方面知識

培訓(xùn)方式：現(xiàn)場講解與學(xué)員互動、案例分析與問題答疑等形式

一、 預(yù)算管理模塊

企業(yè)全面預(yù)算管理與控制

 公司整體經(jīng)營目標(biāo)為基礎(chǔ)的預(yù)算，已經(jīng)成為企業(yè)不可或缺的管理手段，在公司的經(jīng)營管理中起著目標(biāo)激勵、過程控制及有效獎懲的重要作用。
 培訓(xùn)講師將通過大量的案例分析與實(shí)例演練，為學(xué)員展示一個系統(tǒng)、科學(xué)的預(yù)算管理體系，幫助學(xué)員了解如何編制合理的預(yù)算，如何使預(yù)算得到有效的實(shí)施，充分運(yùn)用預(yù)算這一管理工具控制公司的整體運(yùn)作。

培訓(xùn)收益

· 認(rèn)識預(yù)算對于公司經(jīng)營管理的重要性

· 了解預(yù)算編制方法

· 理解并構(gòu)建適合自己公司的預(yù)算管理體系

· 協(xié)調(diào)需求與資源的矛盾

· 掌握跟蹤預(yù)算執(zhí)行的有效方法

· 學(xué)會通過預(yù)算管理對公司經(jīng)營進(jìn)行有效的監(jiān)控與考評

· 通過預(yù)算管理真正提高公司效益

課程大綱

· 企業(yè)為什么要進(jìn)行全面預(yù)算管理與控制？

· 什么是有效的控制？

· 全面預(yù)算管理到底能給企業(yè)帶來什么？

· 預(yù)算在企業(yè)運(yùn)營過程中的角色

· 一著名企業(yè)實(shí)施預(yù)算管理前后的轉(zhuǎn)變

· 有效的預(yù)算控制體系應(yīng)該是怎樣的？

· 從傳統(tǒng)的財務(wù)預(yù)算到全面預(yù)算管理

· 全員參與的預(yù)算管理

· 怎樣編制預(yù)算

· 預(yù)算編制的流程和邏輯

· 預(yù)算編制指南的準(zhǔn)備

· 關(guān)鍵預(yù)算的編制方法

· 經(jīng)濟(jì)波動對預(yù)算目標(biāo)的影響

· 收入預(yù)測方法及銷售費(fèi)用預(yù)算

· 管理預(yù)算的編制要領(lǐng)

· 資金預(yù)算的編制要領(lǐng)

· 從需求分析開始的預(yù)算編制方法：零基預(yù)算

· 預(yù)算的原則性與靈活性

· 在不可控因素出現(xiàn)時如何調(diào)整預(yù)算

· 預(yù)算偏差度的設(shè)定原則

· 預(yù)算編制的管理

· 什么類型的預(yù)算最適合本公司？

· 將預(yù)算當(dāng)作項(xiàng)目管理——如何管理

· 各部門人員角色定位——責(zé)任劃分

· 各部門之間及部門內(nèi)部的溝通與協(xié)調(diào)

· 編制過程中的常見問題分析

· 

· 如何讓預(yù)算得到有效的執(zhí)行？

· 預(yù)算與執(zhí)行為何脫節(jié)？

· 怎樣編制預(yù)算才能帶來預(yù)算的有效執(zhí)行？

· 有效的制度、流程、執(zhí)行方法——預(yù)算執(zhí)行的有利保障

· 外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生重大變化，如何及時調(diào)整行動？

· 利用預(yù)算控制成本費(fèi)用的關(guān)鍵點(diǎn)

· 如何通過制度、流程管理減少預(yù)算外項(xiàng)目的發(fā)生

· 預(yù)算信息系統(tǒng)管理

· 預(yù)算執(zhí)行中常見行為剖析

· 

· 預(yù)算的跟蹤

· 預(yù)算總結(jié)會議

· 對預(yù)算執(zhí)行的分析與調(diào)查，包括

· 差異分析的重點(diǎn)和方法

· 如何使用儀表板及時跟蹤預(yù)算執(zhí)行情況

· 如何建立有效的預(yù)算跟蹤體系

· 收入、成本費(fèi)用預(yù)算的自動跟蹤表格

· 預(yù)算的考核

二、 資金管理模塊

現(xiàn)金流量與營運(yùn)資本管理

現(xiàn)金流量管理水平往往是企業(yè)存亡的決定要素！
    很多企業(yè)的營運(yùn)危機(jī)也是源于現(xiàn)金流量管理的不善！
    當(dāng)經(jīng)濟(jì)危機(jī)來襲，資金周轉(zhuǎn)危機(jī)是企業(yè)關(guān)門破產(chǎn)的直接導(dǎo)火索！
    因此，現(xiàn)金流量及與其密切相連的營運(yùn)資本管理對企業(yè)來說是至關(guān)重要的。這門課程將為  

你提供現(xiàn)金流量和營運(yùn)資本管理的方法和技術(shù)，充分理解怎樣才能把握好 “現(xiàn)金為王”。

培訓(xùn)收益

· 了解現(xiàn)金流量為企業(yè)命脈的原因

· 掌握量化現(xiàn)金流量的基本方法

· 提升預(yù)測未來現(xiàn)金流量的能力

· 學(xué)會建立自己公司的現(xiàn)金流量管理機(jī)制

· 在不同的經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，企業(yè)管理現(xiàn)金的側(cè)重點(diǎn)

· 

課程大綱

· 現(xiàn)金流量在企業(yè)財務(wù)管理中的重要性

· 企業(yè)財務(wù)運(yùn)作的大框架

· 現(xiàn)金管理與企業(yè)財務(wù)運(yùn)作的關(guān)系

· 現(xiàn)金流量的評估價值——股東、經(jīng)營者、債權(quán)人

· 現(xiàn)金流量管理與營運(yùn)資本分析

· 營運(yùn)資本分析

· 企業(yè)5大資金周轉(zhuǎn)危機(jī)原因分析與解決對策

· 發(fā)展危機(jī)

· 管理危機(jī)

· 財務(wù)決策失誤

· 利潤危機(jī)

· 銷售危機(jī)

· 營運(yùn)資本管理中常見錯誤解析

· 企業(yè)現(xiàn)金流入管理

· 信用管理對現(xiàn)金流入的影響

· 銀行融資的現(xiàn)金流入管理

· 資本金投入、投資收益等的現(xiàn)金流入管理

· 企業(yè)現(xiàn)金流出管理

· 銀行結(jié)算體系與結(jié)算工具：期限、風(fēng)險、限制…

· 銀行關(guān)系及帳戶管理

· 日常各種現(xiàn)金流出的管理

· 

· 現(xiàn)金流量的量化計算

· 經(jīng)營活動、投資活動、融資活動現(xiàn)金流量的計算

· 分析企業(yè)償債能力

· 自由現(xiàn)金流量計算與分析

· 分析經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量中存在的問題

· 準(zhǔn)確預(yù)測未來現(xiàn)金流量

· 戰(zhàn)略及投資現(xiàn)金流規(guī)劃

· 最佳現(xiàn)金持有量預(yù)測

· 企業(yè)經(jīng)營管理中的現(xiàn)金流量預(yù)算——年度、季度、月度、周、日

· 現(xiàn)金流量預(yù)算編制

三、 財務(wù)分析模塊

公司財務(wù)分析

怎樣整合、提煉大量的財務(wù)數(shù)據(jù)，發(fā)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營的優(yōu)劣所在？
    怎樣通過財務(wù)分析發(fā)現(xiàn)風(fēng)險并防范風(fēng)險？
    怎樣通過財務(wù)分析為決策者提供更有效的參考依據(jù)財務(wù)支持？
    怎樣將生硬的財務(wù)數(shù)據(jù)，清晰直觀地表達(dá)出來，讓使用者一目了然？
    經(jīng)濟(jì)危機(jī)時期，公司財務(wù)分析的重點(diǎn)需要做哪些調(diào)整？
    合理、高效的財務(wù)分析思路和方法，是企業(yè)提高管理和決策水平、防范運(yùn)作風(fēng)險的重要途徑，并將使你的工作事半功倍

培訓(xùn)收益

· 掌握公司財務(wù)分析的有效方法和工具，發(fā)現(xiàn)企業(yè)運(yùn)作中的優(yōu)劣所在。

· 量化分析具體的財務(wù)數(shù)據(jù)，并結(jié)合企業(yè)整體戰(zhàn)略，為企業(yè)決策和管理提供有力的財務(wù)信息支持。

· 找到企業(yè)運(yùn)營的高風(fēng)險區(qū)域、掌握改善現(xiàn)狀和防范風(fēng)險的有效方法

· 擺脫數(shù)字和框架的束縛，跳出財務(wù)來看財務(wù)，從全新的角度審視和重整自身工作

· 有效改善與其它部門的溝通

課程大綱

· 引言

· 企業(yè)財務(wù)分析的核心思路

· 1個起點(diǎn)：市場

· 3大方面的運(yùn)作：花錢、占用錢、占用誰的錢

· 2大結(jié)果：風(fēng)險和回報的平衡

· 對經(jīng)營活動分析的理解

· 經(jīng)營活動分析的作用

· 經(jīng)營活動分析的原則與要點(diǎn)

· 經(jīng)營活動分析常用的方法

· 財務(wù)比率分析方法——有效提升管理效率、控制經(jīng)營風(fēng)險

· 企業(yè)關(guān)鍵財務(wù)指標(biāo)的管理含義

· 通過財務(wù)比率分析并改善企業(yè)運(yùn)作

· 信用控制指標(biāo)：信用風(fēng)險控制與銷售拓展

· 存貨控制指標(biāo)：存貨的管理

· 財務(wù)杠桿——負(fù)債經(jīng)營的效率及風(fēng)險控制

· 不同利潤層次的決策作用

· 財務(wù)報表綜合解讀：綜合運(yùn)用財務(wù)指標(biāo)透視公司運(yùn)作

· 股東回報系統(tǒng)的6環(huán)分解

· 利潤回報：少花錢，多賺錢！

· 加速周轉(zhuǎn)：少占用錢，多收錢！

· 融資策略：占用誰的錢？

· 利息成本：占用銀行錢的成本！

四、 內(nèi)控、審計風(fēng)險管理模塊

內(nèi)部審計

在經(jīng)濟(jì)危機(jī)、“剩者為王”的大背景之下，企業(yè)更希望通過重新梳理運(yùn)作流程、發(fā)現(xiàn)企業(yè)內(nèi)部的財務(wù)流程漏洞、項(xiàng)目管理漏洞、內(nèi)部控制管理漏洞等，從而節(jié)約成本、增加效益、提高企業(yè)的抗風(fēng)險能力，在內(nèi)部找到走出困境的方法。用全新的內(nèi)部審計的理念和方法，發(fā)現(xiàn)企業(yè)內(nèi)部的財務(wù)流程漏洞、項(xiàng)目管理漏洞、內(nèi)部控制管理漏洞等，梳理企業(yè)的運(yùn)作流程，找到企業(yè)經(jīng)營不理想的根本所在。幫助內(nèi)審人員真正實(shí)現(xiàn)企業(yè)所有者、管理層可以信任的“管家婆”的功能，在風(fēng)險、問題未來臨之前，就預(yù)先指出制度的疏漏，避免更大的損失出現(xiàn)。
    從新的視角重新審視現(xiàn)代企業(yè)內(nèi)部審計操作的全部流程，通過對大量的審計項(xiàng)目的真實(shí)工作記錄進(jìn)行提煉，點(diǎn)明內(nèi)部審計的實(shí)質(zhì)、掌握內(nèi)部審計的方法與技巧。
    以案說法，讓枯燥的審計知識、方法與技巧鮮活展現(xiàn)，使初學(xué)者得到啟發(fā)，理解到“兵無常勢，水無常形”，針對不同的審計對象，有不同的審計方法，能在較短的時間內(nèi)掌握審計技能，并為已有一定經(jīng)驗(yàn)的審計人員的提供更加廣闊的思路和更高層次的理解。

培訓(xùn)收益

· 學(xué)會如何建立一支有效的、有戰(zhàn)斗力的內(nèi)部審計團(tuán)隊(duì)

· 跳出原來混亂無章的工作狀態(tài)、建立科學(xué)先進(jìn)的審計流程，重新審視和重整自己的工作

· 學(xué)會從新的視角解讀不同的審計技巧與應(yīng)用

· 學(xué)會成為一個讓員工敬重、各部門感激、領(lǐng)導(dǎo)信任的優(yōu)秀內(nèi)審人員

· 學(xué)會在實(shí)務(wù)中，如何“小題大做”、“順藤摸瓜”找到問題的關(guān)鍵

課程大綱

· 引言：

· 解開你對內(nèi)審的困惑、解除你工作的無力感

· 與內(nèi)審有關(guān)的要點(diǎn)

· 如何快速的建立一支有效的內(nèi)審團(tuán)隊(duì)

· 內(nèi)審部門該處于的組織結(jié)構(gòu)

· 內(nèi)審成員需要具備的才能

· 內(nèi)部審計部門的工作范圍、重點(diǎn)以及作用與功效

· 內(nèi)審的程序與實(shí)用文書

· 重新審視內(nèi)審的流程

· 介紹各階段過程的常用文書與表格

· 內(nèi)審的技術(shù)方法與實(shí)戰(zhàn)技巧

· 審查書面資料的方法

· 順查法與逆查法

· 詳查法與抽查法

· 綜合運(yùn)用，能查出“小金庫”

· 客觀實(shí)物證實(shí)方法

· 盤點(diǎn)、調(diào)節(jié)、鑒定

· 找到虛增庫存價值，調(diào)節(jié)利潤的證據(jù)

· 審計調(diào)查方法

· 觀察、詢問、函證、調(diào)查表

· 創(chuàng)造互相理解的氛圍

· 學(xué)會傾聽的技巧

· “快”與“準(zhǔn)”是關(guān)鍵

· 別被被審計對象牽著走

· 審計抽樣方法

· 分析性復(fù)核方法

· 內(nèi)部控制符合性測試

· 實(shí)務(wù)指導(dǎo)

· 如何做個“啄木鳥”、讓壞人做不出壞事，只能做好事——內(nèi)部控制制度審計

· 如何抓出藏在桌下的黑金--財務(wù)收支審計

· 如何判斷“功臣”與“逆賊”--經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計

五、培訓(xùn)成果總結(jié)，問題交流