培訓(xùn)對(duì)象:財(cái)務(wù)經(jīng)理及財(cái)務(wù)骨干

培訓(xùn)目標(biāo):了解公司運(yùn)營(yíng)機(jī)制和流程,滿足業(yè)務(wù)需求,提高財(cái)務(wù)人員溝通協(xié)調(diào)能力,進(jìn)而提升財(cái)務(wù)管理的整體水平;

培訓(xùn)內(nèi)容: 預(yù)算管理模塊、營(yíng)運(yùn)資金管理模塊、、財(cái)務(wù)分析模塊、內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)管理模塊及涉稅管理知識(shí)等方面知識(shí)

培訓(xùn)方式：現(xiàn)場(chǎng)講解與學(xué)員互動(dòng)、案例分析與問(wèn)題答疑等形式

一、 預(yù)算管理模塊

企業(yè)全面預(yù)算管理與控制

以公司整體經(jīng)營(yíng)目標(biāo)為基礎(chǔ)的預(yù)算，已經(jīng)成為企業(yè)不可或缺的管理手段，在公司的經(jīng)營(yíng)管理中起著目標(biāo)激勵(lì)、過(guò)程控制及有效獎(jiǎng)懲的重要作用。培訓(xùn)講師將通過(guò)大量的案例分析與實(shí)例演練，為學(xué)員展示一個(gè)系統(tǒng)、科學(xué)的預(yù)算管理體系，幫助學(xué)員了解如何編制合理的預(yù)算，如何使預(yù)算得到有效的實(shí)施，充分運(yùn)用預(yù)算這一管理工具控制公司的整體運(yùn)作。

培訓(xùn)收益

認(rèn)識(shí)預(yù)算對(duì)于公司經(jīng)營(yíng)管理的重要性

了解預(yù)算編制方法

理解并構(gòu)建適合自己公司的預(yù)算管理體系

協(xié)調(diào)需求與資源的矛盾

掌握跟蹤預(yù)算執(zhí)行的有效方法

學(xué)會(huì)通過(guò)預(yù)算管理對(duì)公司經(jīng)營(yíng)進(jìn)行有效的監(jiān)控與考評(píng)

通過(guò)預(yù)算管理真正提高公司效益

課程大綱

企業(yè)為什么要進(jìn)行全面預(yù)算管理與控制？

什么是有效的控制？

全面預(yù)算管理到底能給企業(yè)帶來(lái)什么？

預(yù)算在企業(yè)運(yùn)營(yíng)過(guò)程中的角色

一著名企業(yè)實(shí)施預(yù)算管理前后的轉(zhuǎn)變

有效的預(yù)算控制體系應(yīng)該是怎樣的？

從傳統(tǒng)的財(cái)務(wù)預(yù)算到全面預(yù)算管理

全員參與的預(yù)算管理

怎樣編制預(yù)算

預(yù)算編制的流程和邏輯

預(yù)算編制指南的準(zhǔn)備

關(guān)鍵預(yù)算的編制方法

經(jīng)濟(jì)波動(dòng)對(duì)預(yù)算目標(biāo)的影響

收入預(yù)測(cè)方法及銷售費(fèi)用預(yù)算

管理預(yù)算的編制要領(lǐng)

資金預(yù)算的編制要領(lǐng)

從需求分析開(kāi)始的預(yù)算編制方法：零基預(yù)算

預(yù)算的原則性與靈活性

在不可控因素出現(xiàn)時(shí)如何調(diào)整預(yù)算

預(yù)算偏差度的設(shè)定原則

預(yù)算編制的管理

什么類型的預(yù)算最適合本公司？

將預(yù)算當(dāng)作項(xiàng)目管理——如何管理

各部門人員角色定位——責(zé)任劃分

各部門之間及部門內(nèi)部的溝通與協(xié)調(diào)

編制過(guò)程中的常見(jiàn)問(wèn)題分析

如何讓預(yù)算得到有效的執(zhí)行？

預(yù)算與執(zhí)行為何脫節(jié)？

怎樣編制預(yù)算才能帶來(lái)預(yù)算的有效執(zhí)行？

有效的制度、流程、執(zhí)行方法——預(yù)算執(zhí)行的有利保障

外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生重大變化，如何及時(shí)調(diào)整行動(dòng)？

利用預(yù)算控制成本費(fèi)用的關(guān)鍵點(diǎn)

如何通過(guò)制度、流程管理減少預(yù)算外項(xiàng)目的發(fā)生

預(yù)算信息系統(tǒng)管理

預(yù)算執(zhí)行中常見(jiàn)行為剖析

預(yù)算的跟蹤

預(yù)算總結(jié)會(huì)議

對(duì)預(yù)算執(zhí)行的分析與調(diào)查，包括

差異分析的重點(diǎn)和方法

如何使用儀表板及時(shí)跟蹤預(yù)算執(zhí)行情況

如何建立有效的預(yù)算跟蹤體系

收入、成本費(fèi)用預(yù)算的自動(dòng)跟蹤表格

預(yù)算的考核

二、 資金管理模塊

現(xiàn)金流量與營(yíng)運(yùn)資本管理

現(xiàn)金流量管理水平往往是企業(yè)存亡的決定要素！很多企業(yè)的營(yíng)運(yùn)危機(jī)也是源于現(xiàn)金流量管理的不善！當(dāng)經(jīng)濟(jì)危機(jī)來(lái)襲，資金周轉(zhuǎn)危機(jī)是企業(yè)關(guān)門破產(chǎn)的直接導(dǎo)火索！因此，現(xiàn)金流量及與其密切相連的營(yíng)運(yùn)資本管理對(duì)企業(yè)來(lái)說(shuō)是至關(guān)重要的。這門課程將為  

你提供現(xiàn)金流量和營(yíng)運(yùn)資本管理的方法和技術(shù)，充分理解怎樣才能把握好 “現(xiàn)金為王”。

培訓(xùn)收益

了解現(xiàn)金流量為企業(yè)命脈的原因

掌握量化現(xiàn)金流量的基本方法

提升預(yù)測(cè)未來(lái)現(xiàn)金流量的能力

學(xué)會(huì)建立自己公司的現(xiàn)金流量管理機(jī)制

在不同的經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，企業(yè)管理現(xiàn)金的側(cè)重點(diǎn)

課程大綱

現(xiàn)金流量在企業(yè)財(cái)務(wù)管理中的重要性

企業(yè)財(cái)務(wù)運(yùn)作的大框架

現(xiàn)金管理與企業(yè)財(cái)務(wù)運(yùn)作的關(guān)系

現(xiàn)金流量的評(píng)估價(jià)值——股東、經(jīng)營(yíng)者、債權(quán)人

現(xiàn)金流量管理與營(yíng)運(yùn)資本分析

營(yíng)運(yùn)資本分析

企業(yè)5大資金周轉(zhuǎn)危機(jī)原因分析與解決對(duì)策

發(fā)展危機(jī)

管理危機(jī)

財(cái)務(wù)決策失誤

利潤(rùn)危機(jī)

銷售危機(jī)

營(yíng)運(yùn)資本管理中常見(jiàn)錯(cuò)誤解析

企業(yè)現(xiàn)金流入管理

信用管理對(duì)現(xiàn)金流入的影響

銀行融資的現(xiàn)金流入管理

資本金投入、投資收益等的現(xiàn)金流入管理

企業(yè)現(xiàn)金流出管理

銀行結(jié)算體系與結(jié)算工具：期限、風(fēng)險(xiǎn)、限制…

銀行關(guān)系及帳戶管理

日常各種現(xiàn)金流出的管理

現(xiàn)金流量的量化計(jì)算

經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、投資活動(dòng)、融資活動(dòng)現(xiàn)金流量的計(jì)算

分析企業(yè)償債能力

自由現(xiàn)金流量計(jì)算與分析

分析經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金凈流量中存在的問(wèn)題

準(zhǔn)確預(yù)測(cè)未來(lái)現(xiàn)金流量

戰(zhàn)略及投資現(xiàn)金流規(guī)劃

最佳現(xiàn)金持有量預(yù)測(cè)

企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理中的現(xiàn)金流量預(yù)算——年度、季度、月度、周、日

現(xiàn)金流量預(yù)算編制

三、 財(cái)務(wù)分析模塊

公司財(cái)務(wù)分析

怎樣整合、提煉大量的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，發(fā)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)的優(yōu)劣所在？怎樣通過(guò)財(cái)務(wù)分析發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)并防范風(fēng)險(xiǎn)？怎樣通過(guò)財(cái)務(wù)分析為決策者提供更有效的參考依據(jù)財(cái)務(wù)支持？怎樣將生硬的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，清晰直觀地表達(dá)出來(lái)，讓使用者一目了然？經(jīng)濟(jì)危機(jī)時(shí)期，公司財(cái)務(wù)分析的重點(diǎn)需要做哪些調(diào)整？合理、高效的財(cái)務(wù)分析思路和方法，是企業(yè)提高管理和決策水平、防范運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)的重要途徑，并將使你的工作事半功倍

培訓(xùn)收益

掌握公司財(cái)務(wù)分析的有效方法和工具，發(fā)現(xiàn)企業(yè)運(yùn)作中的優(yōu)劣所在。

量化分析具體的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，并結(jié)合企業(yè)整體戰(zhàn)略，為企業(yè)決策和管理提供有力的財(cái)務(wù)信息支持。

找到企業(yè)運(yùn)營(yíng)的高風(fēng)險(xiǎn)區(qū)域、掌握改善現(xiàn)狀和防范風(fēng)險(xiǎn)的有效方法

擺脫數(shù)字和框架的束縛，跳出財(cái)務(wù)來(lái)看財(cái)務(wù)，從全新的角度審視和重整自身工作

有效改善與其它部門的溝通

課程大綱

引言

企業(yè)財(cái)務(wù)分析的核心思路

1個(gè)起點(diǎn)：市場(chǎng)

3大方面的運(yùn)作：花錢、占用錢、占用誰(shuí)的錢

2大結(jié)果：風(fēng)險(xiǎn)和回報(bào)的平衡

對(duì)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)分析的理解

經(jīng)營(yíng)活動(dòng)分析的作用

經(jīng)營(yíng)活動(dòng)分析的原則與要點(diǎn)

經(jīng)營(yíng)活動(dòng)分析常用的方法

財(cái)務(wù)比率分析方法——有效提升管理效率、控制經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

企業(yè)關(guān)鍵財(cái)務(wù)指標(biāo)的管理含義

通過(guò)財(cái)務(wù)比率分析并改善企業(yè)運(yùn)作

信用控制指標(biāo)：信用風(fēng)險(xiǎn)控制與銷售拓展

存貨控制指標(biāo)：存貨的管理

財(cái)務(wù)杠桿——負(fù)債經(jīng)營(yíng)的效率及風(fēng)險(xiǎn)控制

不同利潤(rùn)層次的決策作用

財(cái)務(wù)報(bào)表綜合解讀：綜合運(yùn)用財(cái)務(wù)指標(biāo)透視公司運(yùn)作

股東回報(bào)系統(tǒng)的6環(huán)分解

利潤(rùn)回報(bào)：少花錢，多賺錢！

加速周轉(zhuǎn)：少占用錢，多收錢！

融資策略：占用誰(shuí)的錢？

利息成本：占用銀行錢的成本！

四、 內(nèi)控、審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)管理模塊

內(nèi)部審計(jì)

在經(jīng)濟(jì)危機(jī)、“剩者為王”的大背景之下，企業(yè)更希望通過(guò)重新梳理運(yùn)作流程、發(fā)現(xiàn)企業(yè)內(nèi)部的財(cái)務(wù)流程漏洞、項(xiàng)目管理漏洞、內(nèi)部控制管理漏洞等，從而節(jié)約成本、增加效益、提高企業(yè)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，在內(nèi)部找到走出困境的方法。用全新的內(nèi)部審計(jì)的理念和方法，發(fā)現(xiàn)企業(yè)內(nèi)部的財(cái)務(wù)流程漏洞、項(xiàng)目管理漏洞、內(nèi)部控制管理漏洞等，梳理企業(yè)的運(yùn)作流程，找到企業(yè)經(jīng)營(yíng)不理想的根本所在。幫助內(nèi)審人員真正實(shí)現(xiàn)企業(yè)所有者、管理層可以信任的“管家婆”的功能，在風(fēng)險(xiǎn)、問(wèn)題未來(lái)臨之前，就預(yù)先指出制度的疏漏，避免更大的損失出現(xiàn)。從新的視角重新審視現(xiàn)代企業(yè)內(nèi)部審計(jì)操作的全部流程，通過(guò)對(duì)大量的審計(jì)項(xiàng)目的真實(shí)工作記錄進(jìn)行提煉，點(diǎn)明內(nèi)部審計(jì)的實(shí)質(zhì)、掌握內(nèi)部審計(jì)的方法與技巧。以案說(shuō)法，讓枯燥的審計(jì)知識(shí)、方法與技巧鮮活展現(xiàn)，使初學(xué)者得到啟發(fā)，理解到“兵無(wú)常勢(shì)，水無(wú)常形”，針對(duì)不同的審計(jì)對(duì)象，有不同的審計(jì)方法，能在較短的時(shí)間內(nèi)掌握審計(jì)技能，并為已有一定經(jīng)驗(yàn)的審計(jì)人員的提供更加廣闊的思路和更高層次的理解。

培訓(xùn)收益

學(xué)會(huì)如何建立一支有效的、有戰(zhàn)斗力的內(nèi)部審計(jì)團(tuán)隊(duì)

跳出原來(lái)混亂無(wú)章的工作狀態(tài)、建立科學(xué)先進(jìn)的審計(jì)流程，重新審視和重整自己的工作

學(xué)會(huì)從新的視角解讀不同的審計(jì)技巧與應(yīng)用

學(xué)會(huì)成為一個(gè)讓員工敬重、各部門感激、領(lǐng)導(dǎo)信任的優(yōu)秀內(nèi)審人員

學(xué)會(huì)在實(shí)務(wù)中，如何“小題大做”、“順藤摸瓜”找到問(wèn)題的關(guān)鍵

課程大綱

引言：

解開(kāi)你對(duì)內(nèi)審的困惑、解除你工作的無(wú)力感

與內(nèi)審有關(guān)的要點(diǎn)

如何快速的建立一支有效的內(nèi)審團(tuán)隊(duì)

內(nèi)審部門該處于的組織結(jié)構(gòu)

內(nèi)審成員需要具備的才能

內(nèi)部審計(jì)部門的工作范圍、重點(diǎn)以及作用與功效

內(nèi)審的程序與實(shí)用文書

重新審視內(nèi)審的流程

介紹各階段過(guò)程的常用文書與表格

內(nèi)審的技術(shù)方法與實(shí)戰(zhàn)技巧

審查書面資料的方法

順查法與逆查法

詳查法與抽查法

綜合運(yùn)用，能查出“小金庫(kù)”

客觀實(shí)物證實(shí)方法

盤點(diǎn)、調(diào)節(jié)、鑒定

找到虛增庫(kù)存價(jià)值，調(diào)節(jié)利潤(rùn)的證據(jù)

審計(jì)調(diào)查方法

觀察、詢問(wèn)、函證、調(diào)查表

創(chuàng)造互相理解的氛圍

學(xué)會(huì)傾聽(tīng)的技巧

“快”與“準(zhǔn)”是關(guān)鍵

別被被審計(jì)對(duì)象牽著走

審計(jì)抽樣方法

分析性復(fù)核方法

內(nèi)部控制符合性測(cè)試

實(shí)務(wù)指導(dǎo)

如何做個(gè)“啄木鳥(niǎo)”、讓壞人做不出壞事，只能做好事——內(nèi)部控制制度審計(jì)

如何抓出藏在桌下的黑金--財(cái)務(wù)收支審計(jì)

如何判斷“功臣”與“逆賊”--經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)

五、 培訓(xùn)成果總結(jié)，問(wèn)題交流

培訓(xùn)時(shí)長(zhǎng):3天