主講人：吳瑕        時(shí)間：6小時(shí)

 課程收益： 

1、了解現(xiàn)金流量及其能量 

2、明確現(xiàn)金流管理目標(biāo)

3、提高現(xiàn)金流質(zhì)量與周轉(zhuǎn)速度

4、掌握現(xiàn)金流分析與評(píng)價(jià)方法

5、建立現(xiàn)金流管控體系 

 課程大綱

一、現(xiàn)金流現(xiàn)金流管理及其影響

1、現(xiàn)金流質(zhì)量

2、現(xiàn)金流速度

3、現(xiàn)金流結(jié)構(gòu)

4、現(xiàn)金流管理對(duì)企業(yè)發(fā)展的六大影響

5、案例分析：

 二、現(xiàn)金流管理方法

（一）現(xiàn)金流量管理的目標(biāo)

（二）現(xiàn)金流量管理的四大原則

（三） 現(xiàn)金流管理分類

1、營運(yùn)中的現(xiàn)金流量管理

2、企業(yè)籌資活動(dòng)中的現(xiàn)金流量管理

3、企業(yè)投資活動(dòng)中的現(xiàn)金流量管理

4、案例分析  寶安轉(zhuǎn)股失敗，5億現(xiàn)金流兌付危機(jī)

（四）現(xiàn)金流計(jì)劃

（五）計(jì)劃執(zhí)行與控制

（六）現(xiàn)金流分析與評(píng)價(jià)

（七）如何讓現(xiàn)金流管理推動(dòng)實(shí)現(xiàn)企業(yè)價(jià)值最大化？

 三、現(xiàn)金流風(fēng)險(xiǎn)控制

（一）產(chǎn)生現(xiàn)金流風(fēng)險(xiǎn)的因素 

1、運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)——營運(yùn)資金不足而引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)

2、信用風(fēng)險(xiǎn)——銷售款不能及時(shí)收回而引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)

3、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)——流動(dòng)性不足而引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)

4、融資風(fēng)險(xiǎn)——錯(cuò)誤選擇融資渠道與操作方法引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)

5、投資風(fēng)險(xiǎn)——投資失誤而引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)

6、連帶風(fēng)險(xiǎn)—— 相關(guān)方損失而引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)

7、道德風(fēng)險(xiǎn)——道德修養(yǎng)缺失而引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn) 

（二）現(xiàn)金流量風(fēng)險(xiǎn)控制措施 

1、認(rèn)真做好年度財(cái)務(wù)計(jì)劃

2、準(zhǔn)確測(cè)定現(xiàn)金最佳持有量 
3、合理提高資金周轉(zhuǎn)速度

4、嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)管理制度

5、建立客戶信用管理系統(tǒng)

6、完善風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系 

7、全面開展企業(yè)預(yù)算管理

8、完善企業(yè)內(nèi)控系統(tǒng)

案例分析：小米科技創(chuàng)業(yè)中的現(xiàn)金流管理

討論：企業(yè)應(yīng)該以現(xiàn)金為王還是利潤至上？為什么？