財(cái)務(wù)管理是企業(yè)經(jīng)營(yíng)的一項(xiàng)核心工作，而財(cái)務(wù)管理的核心就是營(yíng)運(yùn)資金管理。對(duì)大型企業(yè)集團(tuán)來(lái)說(shuō)，加強(qiáng)現(xiàn)金管理、細(xì)化資金預(yù)算計(jì)劃 、高效配置和使用資金顯得至關(guān)重要。經(jīng)過(guò)全球金融危機(jī)的洗禮，目前很多企業(yè)對(duì)營(yíng)運(yùn)資金管理的重視達(dá)到了前所未有的高度。特別是2009年下半年以來(lái)許多重要的市場(chǎng)及政策環(huán)境變化，對(duì)企業(yè)的現(xiàn)金管理能力提出了更高的要求，使企業(yè)推進(jìn)本外幣現(xiàn)金管理的進(jìn)程也隨之加速。

　　現(xiàn)金管理操作環(huán)境趨成熟

　　對(duì)于企業(yè)而言，外部環(huán)境變化因素包括政策和產(chǎn)品創(chuàng)新兩個(gè)方面，例如，去年下半年人民銀行推出的電子票據(jù)業(yè)務(wù)，解決了以往紙質(zhì)票據(jù)流轉(zhuǎn)速度慢、成本高、風(fēng)險(xiǎn)高的難題，占據(jù)國(guó)內(nèi)支付結(jié)算半壁江山的票據(jù)業(yè)務(wù)也因此有了集中管理的可行性。商報(bào)記者了解到，今年下半年，人行還將推出“超級(jí)網(wǎng)銀”系統(tǒng)，將部分打破商業(yè)銀行之間的藩籬。去年11月，國(guó)家外匯管理局發(fā)布的《境內(nèi)企業(yè)內(nèi)部成員外匯資金集中運(yùn)營(yíng)管理規(guī)定》正式生效，進(jìn)一步降低了境內(nèi)企業(yè)外匯資金集中運(yùn)營(yíng)管理準(zhǔn)入門(mén)檻，并明確了境內(nèi)外幣資金池業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)方式。《規(guī)定》推動(dòng)了境內(nèi)外匯現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)的新一輪發(fā)展。這些變革都引發(fā)了銀行和企業(yè)對(duì)于現(xiàn)金管理產(chǎn)品創(chuàng)新的需求。

　　當(dāng)然，對(duì)于企業(yè)而言，企業(yè)內(nèi)部提升管理水平也是重要因素。例如，很多外資企業(yè)受金融危機(jī)影響，境內(nèi)外財(cái)務(wù)狀況出現(xiàn)較大差異，集團(tuán)總部希望通過(guò)現(xiàn)金管理方式，從資金監(jiān)管和流動(dòng)性管理方面加強(qiáng)整個(gè)集團(tuán)抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力；而國(guó)內(nèi)企業(yè)順應(yīng)市場(chǎng)和資本的需要，開(kāi)始不斷加快“走出去”的步伐，現(xiàn)金管理的國(guó)際化也成為企業(yè)日益關(guān)注的話(huà)題。

　　集團(tuán)企業(yè)應(yīng)按需選擇服務(wù)

　　招商銀行現(xiàn)金管理專(zhuān)家對(duì)商報(bào)記者表示：“政策放寬和企業(yè)提高資金使用效率動(dòng)機(jī)疊加，將使得企業(yè)推進(jìn)境內(nèi)本外幣現(xiàn)金管理的進(jìn)程加速。”

　　據(jù)悉，為適應(yīng)市場(chǎng)需求變化，招商銀行近期推出了涵蓋企業(yè)境內(nèi)、境外、跨境三大部分的現(xiàn)金管理服務(wù)，其中一些管理服務(wù)頗值得集團(tuán)企業(yè)關(guān)注。

　　集團(tuán)企業(yè)的成員公司相對(duì)分散，分布地區(qū)較廣，一般都在合作銀行的不同網(wǎng)點(diǎn)開(kāi)立結(jié)算賬戶(hù)，因此如何有效管理開(kāi)立在不同物理網(wǎng)點(diǎn)的賬戶(hù)成為最基礎(chǔ)的需求。招商銀行現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)專(zhuān)家認(rèn)為，“集團(tuán)企業(yè)進(jìn)行現(xiàn)金管理面臨的首要問(wèn)題是如何構(gòu)建現(xiàn)金管理本外幣賬戶(hù)體系。”如果集團(tuán)總部及下屬成員公司開(kāi)立的賬戶(hù)可授權(quán)到同一個(gè)集團(tuán)賬戶(hù)編號(hào)下，并可通過(guò)分級(jí)授權(quán)，實(shí)現(xiàn)賬戶(hù)在線(xiàn)管理，變分散的物理賬戶(hù)為統(tǒng)一的網(wǎng)上賬戶(hù)體系，那么將大大提高集團(tuán)資金的利用效率。

　　據(jù)了解，一般情況下，資金集中管理模式包括了收款、付款、資金集中與共享三部分，而如何最有效地保證收款、付款、資金集中與共享效率，是集團(tuán)企業(yè)重點(diǎn)考慮的問(wèn)題。

　　招商銀行相關(guān)業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人建議客戶(hù)根據(jù)集團(tuán)實(shí)際情況選擇通過(guò)內(nèi)部轉(zhuǎn)賬或委托貸款實(shí)現(xiàn)資金的集中與共享。“資金充裕的子賬戶(hù)將資金集中至總賬戶(hù)，然后調(diào)劑到資金不足的子賬戶(hù)，變外部融資為內(nèi)部融資，有效降低集團(tuán)企業(yè)的整體財(cái)務(wù)成本。資金集中與共享建立在一套健全的自動(dòng)化的運(yùn)作機(jī)制上，這使得整個(gè)集團(tuán)企業(yè)資金運(yùn)作一體化，在保證流動(dòng)性的同時(shí)，加強(qiáng)內(nèi)部控制，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。”

　　對(duì)于集中后的閑置資金，銀行專(zhuān)家則建議客戶(hù)可進(jìn)行投資理財(cái)，提高資金收益。