其一：現(xiàn)金流量。現(xiàn)金是企業(yè)的血液。一個(gè)企業(yè)在帳面有盈利數(shù)百萬(wàn)，那是有一定風(fēng)險(xiǎn)的，萬(wàn)一欠款大戶(hù)破產(chǎn)或失蹤，百萬(wàn)利潤(rùn)瞬間可能化為烏有，只有手上的現(xiàn)金是真的。所以，現(xiàn)金流是老總首先要關(guān)注的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，企業(yè)財(cái)務(wù)必須每日 及時(shí)向老總更新現(xiàn)金帳目，老總根據(jù)現(xiàn)金流情況計(jì)劃 現(xiàn)金支出。

    其二：應(yīng)收帳款。應(yīng)收帳款是企業(yè)現(xiàn)金流的重要來(lái)源，是老總應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注的對(duì)象。每日 觀(guān)看應(yīng)收帳款的變化，分析客戶(hù)的動(dòng)態(tài)，布置應(yīng)收帳款的收款工作，保證應(yīng)收帳款無(wú)壞帳，取?，F(xiàn)金流量。

    其三：應(yīng)付帳款。應(yīng)付征款是企業(yè)誠(chéng)信度的重要指標(biāo)，是企業(yè)和供應(yīng)商關(guān)系的具體寫(xiě)照。老總應(yīng)根據(jù)企業(yè)資金狀況和供應(yīng)商的關(guān)系，進(jìn)行應(yīng)付帳款清還的核準(zhǔn)、審批工作。

    其四：當(dāng)日利潤(rùn)。當(dāng)日利潤(rùn)指標(biāo)是企業(yè)健康發(fā)展的重要標(biāo)志。對(duì)當(dāng)日利潤(rùn)測(cè)算方法有多種，基本方法是按企業(yè)年度目標(biāo)測(cè)算出每日利潤(rùn)指標(biāo)，在測(cè)算出企業(yè)日盈虧平衡點(diǎn)，每日實(shí)際盈利超過(guò)每日利潤(rùn)指標(biāo)，完成了日計(jì)劃。按當(dāng)日作為核算單位，能及時(shí)了解公司的盈利情況，發(fā)現(xiàn)公司盈利方面存在的規(guī)律和問(wèn)題，及時(shí)調(diào)整盈利指標(biāo)，發(fā)現(xiàn)每一階段、每一產(chǎn)品的盈利中存在問(wèn)題，加以解決，確保盈利指標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。