課程背景

　　　流程管理是一切管理的基石，掌握了企業(yè)為客戶創(chuàng)造價值的過程將等于掌握了企業(yè)靈魂，創(chuàng)新的專利產品、強大的資金實力、豐富的人力資源已經不是公司的核心競爭力；世界上最卓越的公司已經將流程作為企業(yè)的核心競爭力；有效管理企業(yè)每一個業(yè)務活動并使其符合法律法規(guī)和公司規(guī)章制度是建立企業(yè)核心競爭力的必然條件。
建立健全內部控制機制，有利于企業(yè)減少發(fā)生錯誤及舞弊的可能性，防范導致企業(yè)破產的各種風險，實現(xiàn)經濟效益和社會效益雙贏。什么是行之有效的內部控制框架和要素，內部控制與風險管理的內在關系，如何測試和評價內部控制設計與執(zhí)行的有效性，如何糾正和報告內部控制缺陷，已

培訓對象

　　　企業(yè)總經理、副總經理；財務總監(jiān)、運營總監(jiān)及其他高級管理人士；負責內部控制和內部審計部門的經理、主管和其他管理人員。

課程收獲

了解世界先進的內部控制理論和技術方法
掌握企業(yè)內部控制和業(yè)務流程的解決方案
提升企業(yè)完善內部控制和流程優(yōu)化的能力
借鑒案例幫助企業(yè)構建內部控制體系

課程大綱

 

一、 流程與流程管理概述

流程概念

流程與工作流

流程與制度

流程生命周期

流程再造

流程管理概念

流程管理價值

二、  流程管理與職能管理比較

流程管理——引領未來組織管理模式變革

職能管理優(yōu)劣勢

流程管理優(yōu)劣勢

流程管理——思想和管理模式的變革

 

三、 流程指標與績效管理問題

流程指標與崗位評價

績效管理問題

流程審計與監(jiān)控

四、 企業(yè)管理體系及相互關系

企業(yè)管理體系模型

流程管理與其他管理體系關系（質量、六西格瑪、IT、內控等）

企業(yè)各類體系實施問題及分析

五、 企業(yè)管理變革

變革原因分析

變革問題及中國現(xiàn)狀  

國外知名企業(yè)變革實踐案例

六、 內部控制發(fā)展里程

內部控制的歷史

美國《薩 •奧法案 》對內部控制的要求

公司治理與內部控制

COSO內部控制——整體框架

七、 COSO內部控制與風險管理

內部控制分類與模型

COSO的內部控制要素

COSO《企業(yè)風險管理—整體框架》

八、 內部控制的實施

內部控制體系設計原則及目標

內部控制體系內容及設計步驟

內部控制體系評價機制

內部控制體系實施保障

內部控制體系實施誤區(qū)

九、 基于流程的內控案例實踐

某大型企業(yè)審計部的職能職責及問題分析

國內大型集團內控體系建設實踐案例簡介