主講人:吳瑕           時間：12小時

第一部分 上市準(zhǔn)備

一、上市前財務(wù)準(zhǔn)備主要工作

1、上市前財務(wù)人員應(yīng)做好哪些基礎(chǔ)工作

2、上市前財務(wù)盡職調(diào)查 、收入及利潤確認(rèn)的具體內(nèi)容有哪些

3、上市前賬務(wù)、稅務(wù)調(diào)帳與清理

4、擬上市企業(yè)如何有效募集資金

5、如何落實會計準(zhǔn)則與信息披露的制度安排

6、企業(yè)上市改組中需關(guān)注的會計審計問題

7、上市過程中的財務(wù)籌劃與財務(wù)分析

8、如何進(jìn)行企業(yè)估值及確定發(fā)行價

 二、資本運(yùn)作——調(diào)整資本結(jié)構(gòu)，合理布局控制權(quán)系統(tǒng)

1、企業(yè)如何與VC/PE/戰(zhàn)略投資人溝通

2、商業(yè)模式和創(chuàng)新

3、財務(wù)預(yù)測及企業(yè)估值

4、企業(yè)融資要點(diǎn)、投資協(xié)議條款

5、私募股權(quán)融資案例分析

6、企業(yè)與風(fēng)險投資對賭模式案例分析

7、引入戰(zhàn)略投資者與財務(wù)投資者的區(qū)別

 三、企業(yè)上市路徑的選擇

1、不同上市地點(diǎn)對公司的要求比較

2、國內(nèi)主板上市、創(chuàng)業(yè)板上市的路徑解析

3、香港主板以及創(chuàng)業(yè)板的路徑解析

4、美國納斯達(dá)克、紐交所上市的路徑解析

 四、上市程序啟動階段

1、第三方中介機(jī)構(gòu)的甄別與選擇

2、財務(wù)顧問、保薦人、會計師

3、 盡職調(diào)查

(1)行業(yè)與公司競爭力分析

(2)企業(yè)經(jīng)營情況，財務(wù)狀況

(3)重大合約及法律訴訟事項

(4)項目投資及收購兼并情況

(5)公司發(fā)展規(guī)劃

4、擬定上市方案

第二部分 擬上市企業(yè)的財務(wù)管理

一、預(yù)算管理

1、預(yù)算理及其目的

2、預(yù)算管理分類（投資預(yù)算與經(jīng)營預(yù)算）

3、管理原則

4、全面預(yù)算與財務(wù)預(yù)算

5、常見問題

6、如何做好預(yù)算管理

案例分析：深圳大亞灣核電站預(yù)算管理成功經(jīng)驗

二、投資管理

1、確定投資戰(zhàn)略目標(biāo)

2、條件分析

3、確定投資重點(diǎn)

4、制定投資戰(zhàn)略方案

5、投資戰(zhàn)略的實施與修正

6、企業(yè)投資戰(zhàn)略制定應(yīng)考慮的因素

哈弗案例分析1：美國汽車業(yè)敗落源于投資失誤

哈弗案例分析2：歐米茄手表抵御日本電子表的投資戰(zhàn)略

阿里巴巴搶占中國市場的投資案例

三、融資管理

1、企業(yè)融資目的與目標(biāo)

2、融資渠道與方法

3、融資戰(zhàn)略與戰(zhàn)術(shù)

4、規(guī)避融資風(fēng)險

案例分析1：蒙牛對賭摩根融資案例

案例分析2：國美香港買殼上市運(yùn)作過程

四、資金管理

1、資本金與企業(yè)資產(chǎn)

2、現(xiàn)金流與資金周轉(zhuǎn)速度

3、利潤的形成與分配

4、企業(yè)財務(wù)風(fēng)險的成因

5、股權(quán)與控制權(quán)的關(guān)系

案例分析1：萬科失控的股權(quán)管理

案例分析2：雷士照明的悲劇——不重視財務(wù)管理

五、利潤分配管理

1、股利分配政策

2、分配項目

3、分配順序

4、分配方式

5、影響因素

案例分析：

六、財務(wù)內(nèi)部管控

1、財務(wù)管理水平源自于總經(jīng)理的重視程度

2、財務(wù)崗位責(zé)任制

3、財務(wù)人員的專業(yè)素質(zhì)

4、完善公司會計制度

5、提高稽核管理職責(zé)

6、嚴(yán)格按照上市公司標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范財務(wù)管理辦法

7、做好信息披露工作