近年來，人民銀行不斷加強(qiáng)人民幣支付結(jié)算管理，各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)積極創(chuàng)新支付結(jié)算業(yè)務(wù)模式，人民幣支付結(jié)算在加快社會(huì)資金周轉(zhuǎn)、融通社會(huì)資金、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展等方面發(fā)揮了重要作用。但是，與社會(huì)公眾多樣化的支付結(jié)算需求相比，當(dāng)前支付結(jié)算業(yè)務(wù)現(xiàn)狀還不能完全適應(yīng)。如何更好地滿足社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，應(yīng)作為改進(jìn)和加強(qiáng)新形勢下支付結(jié)算管理工作的著力點(diǎn)。

支付結(jié)算業(yè)務(wù)現(xiàn)狀不能完全適應(yīng)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展形勢

（一）支付結(jié)算工具不能滿足公眾多樣化需求

一是傳統(tǒng)結(jié)算工具使用存在缺陷。從企業(yè)使用最頻繁的匯兌來看，由于大額支付系統(tǒng)在節(jié)假日停止運(yùn)行，企業(yè)無法在節(jié)假日匯出資金，而小額支付系統(tǒng)雖然實(shí)行7×24小時(shí)運(yùn)行，但貸記業(yè)務(wù)上限金額較低，難以滿足大額資金匯劃的需要，對(duì)企業(yè)資金正常周轉(zhuǎn)產(chǎn)生了一定影響。從紙質(zhì)支票使用情況來看，異地支票、同城支票提示付款期限都是10天，期限較短，因超期而退票的情況時(shí)有發(fā)生。同時(shí)，由于影像掃描、傳輸方面的技術(shù)問題，支票因電子印鑒核對(duì)不符而退票的情況也時(shí)有發(fā)生。雖然可以使用核驗(yàn)支付密碼，但目前核對(duì)預(yù)留印鑒仍為法律要求。二是新興結(jié)算工具應(yīng)用環(huán)境還不夠完善。從電子商業(yè)匯票來看，由于辦理電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)依托于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的企業(yè)網(wǎng)銀，因此企業(yè)網(wǎng)銀業(yè)務(wù)開展情況直接關(guān)系到電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)的開展。對(duì)部分企業(yè)調(diào)查顯示，無論是大型企業(yè)還是中小企業(yè)，其高管人員、財(cái)務(wù)人員對(duì)電子商業(yè)匯票優(yōu)勢認(rèn)識(shí)、辦理流程等內(nèi)容不熟悉，對(duì)使用電子商業(yè)匯票不積極、不主動(dòng)。以菏澤市為例，電子商業(yè)匯票系統(tǒng)上線運(yùn)行14個(gè)月來，全市累計(jì)簽發(fā)電子商業(yè)匯票只有18筆。網(wǎng)上支付雖然得到年輕客戶的青睞，但部分商業(yè)銀行網(wǎng)銀安全防范技術(shù)和措施相對(duì)簡單，更多的客戶出于對(duì)“釣魚”網(wǎng)站和假支付網(wǎng)站的恐懼，不愿使用網(wǎng)上支付。

（二）賬戶管理固化模式不能適應(yīng)客戶資金管理需要

一是賬戶管理制度不能“疏而不漏”。出于對(duì)防范違法違規(guī)行為的需要，現(xiàn)有銀行結(jié)算賬戶管理制度對(duì)各類賬戶進(jìn)行控制，但由于客觀上承載了過多的行政管理職能，在一定程度上限制了存款人根據(jù)經(jīng)營活動(dòng)實(shí)際靈活使用資金的合理需求。部分存款人為滿足其現(xiàn)金存取和資金轉(zhuǎn)移需求，采取賬戶濫開濫用的方式，頻繁開立、撤銷賬戶，資源浪費(fèi)嚴(yán)重。二是賬戶管理系統(tǒng)不夠“靈活”。現(xiàn)行人民銀行賬戶管理系統(tǒng)與銀行機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)系統(tǒng)相互獨(dú)立，一些環(huán)節(jié)需要人工操作，賬戶業(yè)務(wù)處理效率不高，并容易出現(xiàn)差錯(cuò)。另外，同一客戶在同一網(wǎng)點(diǎn)變更賬戶性質(zhì)時(shí)，銀行賬戶管理系統(tǒng)無對(duì)應(yīng)變更功能，只能執(zhí)行先銷戶、后開戶處理，在銷戶與開戶的間隔期內(nèi)，該賬戶實(shí)際已成為違規(guī)賬戶。

（三）支付結(jié)算環(huán)境不能完全達(dá)到經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展要求

一是部分銀行機(jī)構(gòu)存在不合規(guī)行為。部分銀行機(jī)構(gòu)之間因互拉存款，存在無理退票、占?jí)核匈Y金、拖延支付商業(yè)匯票款項(xiàng)等情況。二是支付結(jié)算違法案件時(shí)有發(fā)生。部分犯罪分子變?cè)?、偽造票?jù)，利用偽卡欺詐，一些商戶利用銀行卡套現(xiàn)等，對(duì)相關(guān)當(dāng)事人的合法權(quán)益形成較大威脅。特別是銀行卡涉網(wǎng)案件快速增加，對(duì)支付結(jié)算環(huán)境造成影響。三是部分銀行機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理不嚴(yán)格。個(gè)別銀行機(jī)構(gòu)為留住客戶資源，對(duì)企業(yè)簽發(fā)空頭支票不舉報(bào)，而是以其他理由代替空頭支票理由退票，助長了企業(yè)違規(guī)行為。有的單位結(jié)算賬戶向個(gè)人結(jié)算賬戶大額轉(zhuǎn)賬，個(gè)人結(jié)算賬戶資金往來頻繁、金額巨大，與客戶身份明顯不符，而銀行機(jī)構(gòu)未能及時(shí)監(jiān)督報(bào)告。

（四）票據(jù)功能轉(zhuǎn)變不能適應(yīng)金融宏觀調(diào)控需求

目前，票據(jù)應(yīng)用范圍日趨廣泛，貿(mào)易結(jié)算票據(jù)化趨勢日益加強(qiáng)，票據(jù)功能已由單一的結(jié)算工具向支付、信用、結(jié)算、融資等多功能演變。作為社會(huì)融資總量中的組成部分，票據(jù)也承擔(dān)了越來越多的金融宏觀調(diào)控工具職責(zé)。但從實(shí)際情況看，還存在一些問題。一是票據(jù)信用功能不足，融資作用有待進(jìn)一步發(fā)揮。調(diào)查發(fā)現(xiàn)，為降低銀行承兌匯票業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，多數(shù)銀行簽發(fā)銀行承兌匯票均要求企業(yè)存入較高比例的保證金，在一定程度上限制了票據(jù)的融資功能。如某商業(yè)銀行在2011年4月共承兌商業(yè)匯票45筆，其中收取100%保證金的筆數(shù)占比為31.22%，保證金總額占承兌匯票總額的68.7%。二是票據(jù)信用信息不真實(shí)，影響調(diào)控效果。部分銀行機(jī)構(gòu)存在交易合同不規(guī)范、增值稅發(fā)票重復(fù)使用、增值稅發(fā)票不真實(shí)、發(fā)票或合同日期與貼現(xiàn)日期不匹配等問題，部分承兌、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)無真實(shí)貿(mào)易背景，對(duì)貨幣信貸政策的有效實(shí)施造成了不利影響。

完善和加強(qiáng)支付結(jié)算管理的思路

在社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的新形勢下，支付結(jié)算管理既要為社會(huì)公眾提供高效、便捷、安全的支付結(jié)算服務(wù)，滿足社會(huì)公眾多樣化的支付結(jié)算需求，又要防范控制支付結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)正常的支付結(jié)算秩序，并在金融宏觀調(diào)控方面充分發(fā)揮應(yīng)有作用。

（一）對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展合理需求“放松”管制，進(jìn)一步完善支付結(jié)算服務(wù)體系

一是完善現(xiàn)行賬戶管理制度。既要充分發(fā)揮管理職責(zé)，又要滿足存款人和商業(yè)銀行正常的經(jīng)濟(jì)往來需求。如簡化個(gè)體工商戶賬戶的開立手續(xù)，允許部分難以提供稅務(wù)登記證的個(gè)體工商戶開立單位結(jié)算賬戶，同時(shí)清晰界定單位結(jié)算賬戶與個(gè)人結(jié)算賬戶的使用范圍，加強(qiáng)對(duì)兩者之間轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)的監(jiān)測和監(jiān)管。二是完善支票管理制度。如延長異地支票的提示付款期限至15日或20日；提高支票影像交換系統(tǒng)中支付密碼審核效力，在支付密碼相符的情況下，規(guī)定不得以印鑒個(gè)別瑕疵為由退票。三是適當(dāng)調(diào)整支付系統(tǒng)運(yùn)行時(shí)序、限額。適當(dāng)調(diào)整大額支付系統(tǒng)運(yùn)行時(shí)序，調(diào)高小額支付系統(tǒng)在節(jié)假日期間貸記業(yè)務(wù)的金額上限，滿足單位資金匯劃需求。四是引導(dǎo)社會(huì)公眾使用習(xí)慣，推廣新型支付工具。如大力宣傳電子商業(yè)匯票安全、便捷的優(yōu)勢，在電子商業(yè)匯票辦理、貼現(xiàn)等方面給予優(yōu)惠政策。五是進(jìn)一步完善賬戶管理系統(tǒng)功能。采取銀行機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)系統(tǒng)接入辦理賬戶業(yè)務(wù)的方式，實(shí)現(xiàn)核準(zhǔn)類賬戶聯(lián)網(wǎng)審批、備案類賬戶聯(lián)網(wǎng)報(bào)備以及賬戶變更、撤銷情況的聯(lián)網(wǎng)報(bào)告，提高賬戶業(yè)務(wù)處理質(zhì)量。同時(shí)，改進(jìn)賬戶管理系統(tǒng)的功能設(shè)計(jì)，實(shí)現(xiàn)諸如賬戶性質(zhì)變更、賬戶資料變更自動(dòng)通知等功能，滿足客戶需要。

（二）對(duì)支付結(jié)算惡意違法違規(guī)行為“從嚴(yán)”控制，維護(hù)正常的支付結(jié)算秩序

一是全面嚴(yán)格落實(shí)銀行卡安全管理規(guī)定，強(qiáng)化銀行卡風(fēng)險(xiǎn)的源頭控制。積極實(shí)施銀行卡在網(wǎng)上支付、手機(jī)支付等新興業(yè)務(wù)中的應(yīng)用管理，加大對(duì)銀行卡套現(xiàn)、惡意透支等違法違規(guī)行為的打擊力度。二是重視和加強(qiáng)票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范。提高客戶經(jīng)理、信貸審核、前臺(tái)柜員等票據(jù)業(yè)務(wù)人員的票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，強(qiáng)化各崗位業(yè)務(wù)審核，充分利用票面防偽點(diǎn)進(jìn)行票據(jù)鑒別，嚴(yán)格執(zhí)行查詢查復(fù)制度。三是從嚴(yán)監(jiān)督惡意違規(guī)使用結(jié)算賬戶行為。限定存款人在同一城市的同一家銀行各網(wǎng)點(diǎn)的開戶戶數(shù)；單位支付給個(gè)人資金的用途應(yīng)符合《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》第三十九條的規(guī)定，對(duì)一定金額以上的支付款項(xiàng)，單位付款人應(yīng)出具付款依據(jù)及完稅證明，開戶銀行賬戶應(yīng)負(fù)審查責(zé)任。

（三）增強(qiáng)票據(jù)的信用融資功能，發(fā)揮宏觀調(diào)控工具職能作用

一是增強(qiáng)票據(jù)信用功能。出臺(tái)商業(yè)匯票承兌保證金管理的指導(dǎo)意見，要求銀行機(jī)構(gòu)在防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，降低承兌保證金收取比例，鼓勵(lì)以擔(dān)保、抵押方式開展承兌業(yè)務(wù)，發(fā)揮商業(yè)匯票信用功能。同時(shí)對(duì)承兌手續(xù)費(fèi)實(shí)行浮動(dòng)管理，允許銀行機(jī)構(gòu)根據(jù)承兌風(fēng)險(xiǎn)大小確定承兌手續(xù)費(fèi)收取標(biāo)準(zhǔn)，體現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)收益匹配原則。二是加強(qiáng)監(jiān)測分析。通過監(jiān)測、分析銀行承兌匯票等商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)的融資規(guī)模，控制銀行承兌匯票的簽發(fā)、貼現(xiàn)等操作，實(shí)現(xiàn)對(duì)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)、資金支持投向的控制，增強(qiáng)金融宏觀調(diào)控效果。